El Control Interno es un proceso implementado por la alta dirección y demás personas servidoras públicas con el objeto de proporcionar una seguridad razonable sobre el cumplimiento de objetivos institucionales, la salvagurada de los recursos públicos y la prevención de la corrupción. Incluye planes, métodos, programas, políticas y procedimientos utilizados para alcanzar el mandato, la misión, el plan estratégico, los objetivos y las metas institucionales.
En el Sistema de Control Interno Institucional (SCII) se establecen las directrices y lineamientos generales de control que le son aplicables a todo el personal dentro de su quehacer y responsabilidades diarias, como parte de los procesos operativos administrativos y de registro de operaciones, orientados a dar una mayor certidumbre a la toma de decisiones y conducir al Instituto Colimense de las Mujeres (ICM) con una seguridad razonable al logro de sus objetivos y metas dentro de un ambiente ético, de calidad, mejora continua, eficiencia y de cumplimiento de la ley. Se integra por cinco componentes:
Es la base del control interno. Proporciona disciplina y estructura para apoyar al personal en la consecución de los objetivos institucionales.
Es el proceso que evalúa los riesgos a los que se enfrenta la institución en la procuración del cumplimiento de sus objetivos. Esta evaluación provee las bases para identificar los riesgos, analizarlos, catalogarlos, priorizarlos y desarrollar respuestas que mitiguen su impacto en caso de materialización, incluyendo los riesgos de corrupción.
Son aquellas acciones establecidas, a través de políticas y procedimientos, por los responsables de las unidades administrativas para alcanzar los objetivos institucionales y responder a sus riesgos asociados, incluidos los de corrupción y los de sistemas de información
Es la información de calidad que la Administración y los demás servidores públicos generan, obtienen, utilizan y comunican para respaldar el sistema de control interno y dar cumplimiento a su mandato legal.
Son las actividades establecidas y operadas por las unidades específicas que el Titular ha designado, con la finalidad de mejorar de manera continua al control interno mediante una vigilancia y evaluación periódicas a su eficacia, eficiencia y economía. La supervisión es responsabilidad de la Administración en cada uno de los procesos que realiza, y se apoya, por lo general, en el área de auditoría interna o unidades específicas para llevarla a cabo.
Guías, Lineamientos y Formatos para la realización del Control Interno
| N° | Referencia del contenido | Actas / Documento | PTCI | PTAR |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Acta de Primera Sesión Ordinaria, 11 de mayo de 2026 (COCODIT) | Acta | Ver reporte | Ver reporte |
| 2 | Acta de Segunda Sesión Ordinaria, (COCODIT) | Acta | Ver reporte | Ver reporte |
| 3 | Acta de Tercera Sesión Ordinaria (COCODIT) | Acta | Ver reporte | Ver reporte |
| 4 | Acta de Cuarta Sesión Ordinaria (COCODIT) | Acta | Ver reporte | Ver reporte |
| 5 | Informe Anual del Sistema de Control Interno Institucional (SCII) del ICM | Informe | ||
| N° | Referencia del contenido | Actas / Documento | PTCI | PTAR |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Acta de Primera Sesión Extraordinaria, (COCODIT) | Acta Lista de Asistencia | NA | NA |
Directorio Control Interno ICM
col.gob.mx
